适用主体范围
中国境内的各类企业，包括国有企业、集体企业、股份制企业、合资企业以及外资企业等，以及个人如自然人、法人代表和股东等，都有资格进行ODI备案。
二、适用投资范围
ODI备案主要适用于中国企业或个人在境外进行的直接投资。直接投资是指中国企业或个人通过购买股权、设立子公司或参与合资合作等方式，实际控制或参与境外企业的经营管理。这些投资形式可以是股权投资、债权投资、房地产投资、金融投资等。
三、适用地域范围
无论是向香港、美国、新加坡等发达国家，还是向非洲、拉美等发展中国家进行的直接投资，中国境内的企业或个人都需要进行ODI备案。这一要求适用于全球范围内的境外投资。
四、适用行业范围
无论中国企业或个人在境外投资的领域是制造业、服务业、金融业、房地产业，还是农业、能源、科技等，都需要进行ODI备案。这一要求适用于所有领域的境外直接投资。
五、适用金额范围
只有在境外进行的投资金额达到一定数额时，中国企业或个人才需要进行ODI备案。这个金额标准是由国家有关部门根据国家政策和经济形势来调整的。目前，通常要求企业的投资金额达到或超过300万美元，个人的投资金额达到或超过100万美元。
六、适用程序和要求
中国企业或个人在境外进行直接投资时，必须遵守ODI备案的程序和要求。这些程序和要求由国家相关部门制定并管理。一般而言，在境外投资之前，企业或个人需要向国家相关部门提交投资申请，包括投资计划、资金来源、投资方案等相关材料。国家相关部门将对申请材料进行审核，并根据审核结果进行备案登记。
ODI备案流程
在ODI备案做法上，商务主管部门和发改委境外投资审查工作原则上是独立进行的，可发起并单独提交。发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业签发核准文件或者《境外投资项目备案通知书》；商务部负责整体审批企业境外投资事项，为满足条件的企业签发《企业境外投资证书》；外汇局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续，取得前述两份证书之后，需要在银行完成外汇登记手续，由银行发放《境外直接投资外汇登记证》，境内主体即可到银行进行外汇登记，完成以上步骤后方可实施ODI项目。
ODI备案申请材料
发改部门和商务部门对企业申请境外投资备案及核准需提交的资料有所不同，受理后审查申请材料时，对不符合法定要求的或有必要需对申请材料说明的，商务主管部门通过商务ODI系统、发改部门通过发改ODI系统通知企业对材料进行调整、补充或完善，企业需根据反馈提交补充文件。
3、ODI备案实务案例
上市公司选择在境外实施募投项目的，需经发改委和商务部备案，拿到相应的备案（核准）文件。
履行境外投资备案手续是企业开展境外投资项目的前置性程序，实践中不少企业及其经办人员因不了解境外投资相关的法律法规而错过办理备案手续的合适时机，但部分地方主管部门给企业留出了补救窗口，企业仍有机会在后续经营活动过程中补办对应的备案手续。
