详解天津境外投资备案的相关规定和流程

天津境外投资备案的相关规定和流程主要遵循国家的法律法规以及天津市的具体要求。以下是对其相关规定和流程的详解：

一、相关规定

1. 主要法律法规：天津境外投资备案主要遵循《中华人民共和国境外投资管理办法》、《企业境外投资备案管理规定》以及《外汇管理条例》等法律法规。

2. 注册要求：申请企业必须是依法成立并注册的法人单位，且在天津依法注册，具有独立法人资格。

3. 正常经营：企业需在境内正常经营，不得出现违法行为。

4. 财务状况：企业需提供财务报表，证明其具有良好的资金实力及信用记录。

5. 投资金额：各类投资项目的低投资额度需符合相关规定。

6. 合法投资动机：企业需明确境外投资的目的，并提供投资方案。

7. 合规性：投资项目需合法合规，符合国家法律法规及国际规则。

8. 可行性：企业需对投资项目进行充分的可行性研究，确保项目的经济性和盈利性。

9. 风险评估：企业需对境外投资可能面临的风险进行评估，制定相应的风险控制措施。

10. 敏感地区和行业：敏感国家和地区（如未建交、受国际制裁国家）及敏感行业（如基础电信、跨界水资源开发等）需实行核准管理。

二、备案流程

1. 发改委立项备案

• 材料准备：企业需要准备《境外投资备案表》、请示文件、真实性承诺书、企业营业执照、可行性研究报告、投资主体身份证明、投资资金来源说明等材料。

• 提交申请：将准备好的材料提交至国家发改委网上政务服务平台，并打印纸质材料加盖企业公章后提交至天津市发改委。

• 审核与批复：天津市发改委对材料进行形式审查和实质审查，审查通过后出具《境外投资项目备案通知书》。对于中方投资额3亿美元及以上的境外收购或竞标项目，还需向国家发展改革委报送项目信息报告。

2. 商务部审批/备案

• 材料准备：根据商务部的要求，企业需要准备公司基本信息、投资计划、公司章程、董事会决议、财务报表等材料。若为并购类项目，还需提供《境外并购事项前期报告表》、尽职调查报告等。

• 提交申请：登录商务部业务系统统一平台，网上填写备案申请，上传电子版文件，将纸质文件提交至商务部或地方商务主管部门行政大厅进行审核。

• 审核发证：商务部门对申请进行审核，通过后颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书2年内在境外开展投资。

3. 外汇管理局备案

• 申报：企业根据投资金额的不同，向国家外汇管理局或其地方分支机构申报，办理境外直接投资外汇登记手续。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报，并提供投资资金来源的合法性和充足性的证明。

• 获取登记证：外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

4. 其他手续

• 根据具体投资项目和企业需求，可能还需要办理其他相关手续，如国资委备案、产业布局与投资监管平台截图等。

三、后续管理

1. 合规性：企业在进行境外投资活动时，需要确保投资项目的合规性，遵守当地法律法规和商业规范。

2. 报告义务：企业在境外投资活动中需要按照备案登记的要求，定期向相关部门报告投资项目的运营情况，包括经营状况、财务状况等。

3. 后续管理：备案后，企业需定期向当地发展改革委报告投资情况，确保遵守相关通知及规章制度。

天津境外投资备案是一个涉及多个部门和步骤的过程，企业需要充分了解相关规定和流程，并准备充分的材料。在备案过程中，与相关部门保持良好的沟通，及时解决问题和回答疑问。一旦备案通过，企业应按照备案结果进行后续的投资和经营活动。